公司及董事會全體成員保證公告內(nèi)容的真實、準(zhǔn)確、完整，對公告的虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏負(fù)連帶責(zé)任。

本公司特別提醒投資者注意本公司及本次發(fā)行的以下事項和風(fēng)險：

經(jīng)深圳證券交易所《關(guān)于浙江晶盛機電股份有限公司人民幣普通股（Ａ股）在創(chuàng)業(yè)板上市的通知》（深證上【２０１２】１２５號）同意，本公司發(fā)行的人民幣普通股（Ａ股）在深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市，其中本次公開發(fā)行中網(wǎng)上定價發(fā)行的２，６７５萬股股票于２０１２年５月１１日起上市交易。

本公司鄭重提請投資者注意：投資者應(yīng)當(dāng)切實提高風(fēng)險意識，強化投資價值理念，避免盲目炒作。

本公司特別提醒投資者認(rèn)真注意以下風(fēng)險因素：

一、行業(yè)風(fēng)險

（一）行業(yè)波動風(fēng)險

本公司是國內(nèi)技術(shù)領(lǐng)先的晶體硅生長設(shè)備供應(yīng)商，產(chǎn)品主要服務(wù)于太陽能光伏產(chǎn)業(yè)，部分產(chǎn)品應(yīng)用于半導(dǎo)體集成電路產(chǎn)業(yè)，２００８年、２００９年、２０１０年、２０１１年１－９月公司產(chǎn)品用于半導(dǎo)體行業(yè)的銷售收入分別為０萬元、３，５２１．０１萬元、２，２３５．０５萬元、９１７．９５萬元，占各年期營業(yè)收入的比例分別為０％、１９．３９％、５．８８％、１．５３％。本公司所屬的晶體硅生長設(shè)備行業(yè)屬于太陽能光伏行業(yè)的上游行業(yè)，其波動幅度較太陽能光伏行業(yè)小，波動期間也較太陽能光伏行業(yè)滯后；同時，本公司的主要客戶為太陽能光伏產(chǎn)業(yè)的大中型企業(yè)，抗風(fēng)險能力較強，因此本公司受太陽能光伏行業(yè)波動的影響較小。

２００８年全球金融危機爆發(fā)之前，經(jīng)濟景氣度較高，太陽能光伏產(chǎn)業(yè)作為新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展速度較快。２００８年下半年至２００９年上半年期間，受全球金融危機的影響，太陽能光伏產(chǎn)業(yè)發(fā)展速度減緩，２００９年太陽能光伏企業(yè)普遍出現(xiàn)業(yè)績下滑或虧損的現(xiàn)象，進而影響了晶體硅生長設(shè)備的市場需求。本公司２００９年度實現(xiàn)營業(yè)收入１８，１５７．２９萬元，較２００８年的１７，６２１．５３萬元僅增長３．０４％；實現(xiàn)營業(yè)利潤５，７７７．５０萬元，較２００８年的６，９８６．４３萬元下降１７．３０％。

２００９年下半年以來，全球經(jīng)濟景氣度回升，太陽能光伏產(chǎn)業(yè)隨之迅速復(fù)蘇，太陽能光伏電池的市場需求重新呈現(xiàn)快速增長的勢頭，從而拉動晶體硅生長設(shè)備的市場需求快速增長。２００９年下半年以來，公司訂單和生產(chǎn)規(guī)?？焖僭鲩L，２０１０年實現(xiàn)營業(yè)收入３７，９８２．６２萬元、營業(yè)利潤１５，４８１．５４萬元，較２００９年分別增長了１０９．１９％、１６７．９６％。

受個別國家光伏發(fā)電補貼政策調(diào)整以及歐洲國家債務(wù)危機等因素的影響，２０１１年全球太陽能光伏產(chǎn)業(yè)出現(xiàn)再次波動。由于行業(yè)傳導(dǎo)滯后以及大中型優(yōu)質(zhì)客戶抗風(fēng)險能力較強，公司２０１１年１－９月經(jīng)營業(yè)績?nèi)员３挚焖僭鲩L，尚未受到２０１１年太陽能光伏產(chǎn)業(yè)波動的影響，實現(xiàn)營業(yè)收入、營業(yè)利潤分別為５９，９０２．１０萬元、２２，８０５．０５萬元，分別達到２０１０年度營業(yè)收入、營業(yè)利潤的１５７．７１％、１４７．３０％。

如果２０１１年以來的本輪波動導(dǎo)致太陽能光伏產(chǎn)業(yè)下游需求持續(xù)低迷或增長速度大幅降低，本公司的經(jīng)營業(yè)績將受到不利影響。公司將加強單晶硅生長爐在半導(dǎo)體行業(yè)的銷售、加快推出藍寶石晶體爐、區(qū)熔硅單晶爐產(chǎn)品、加強晶體硅生長爐技術(shù)改造升級業(yè)務(wù)，為公司增加新的收入來源和利潤增長點，從而降低太陽能光伏產(chǎn)業(yè)波動對公司經(jīng)營業(yè)績帶來的影響。

（二）產(chǎn)業(yè)政策及貿(mào)易政策風(fēng)險

雖然太陽能光伏發(fā)電產(chǎn)業(yè)的相關(guān)技術(shù)取得了長足的進步，光伏發(fā)電成本不斷下降，但由于光伏發(fā)電現(xiàn)階段的發(fā)電成本和上網(wǎng)電價仍高于常規(guī)能源，太陽能光伏產(chǎn)業(yè)對政府的扶持政策仍存在較大的依賴。自２０世紀(jì)９０年代以來，德國、美國、日本、西班牙等歐美發(fā)達國家政府陸續(xù)出臺了一系列促進太陽能光伏產(chǎn)業(yè)發(fā)展的扶持政策，為行業(yè)的發(fā)展注入了動力。德國、西班牙等傳統(tǒng)光伏發(fā)電應(yīng)用大國由于補貼政策制定、實施較早，補貼比例較高，隨著其光伏發(fā)電市場和投資環(huán)境的逐步成熟，其補貼比例將有所下調(diào)。但調(diào)整后的補貼政策仍能使投資商獲得一個長期較為穩(wěn)定和合理的回報率，以促進并保障行業(yè)的理性發(fā)展。與此同時，中國、印度等其他世界各國都已開始執(zhí)行或積極準(zhǔn)備出臺各種優(yōu)惠、鼓勵政策，這些新興光伏發(fā)電市場需求量的逐步釋放將為全球光伏發(fā)電行業(yè)增長帶來新的動力。

但如果主要光伏發(fā)電市場的政府扶持政策發(fā)生不利變化，或者對我國太陽能光伏產(chǎn)品實施關(guān)稅或非關(guān)稅壁壘等貿(mào)易保護政策，國內(nèi)太陽能光伏產(chǎn)業(yè)將受到較大影響，進而影響本公司產(chǎn)品的市場需求。

二、客戶集中度較高的風(fēng)險

近年來，全球太陽能光伏產(chǎn)業(yè)發(fā)展迅速，大型太陽能光伏企業(yè)普遍采用規(guī)?？焖贁U張的策略，為晶體硅生長設(shè)備行業(yè)帶來了較多的大額訂單需求。本公司作為行業(yè)內(nèi)技術(shù)領(lǐng)先的設(shè)備供應(yīng)商，目標(biāo)客戶主要定位于太陽能光伏產(chǎn)業(yè)的大型知名企業(yè)，這些大型客戶的快速擴張，為公司帶來了較多的大額訂單需求。另一方面，公司設(shè)立時間較短，受到廠區(qū)建設(shè)和產(chǎn)能擴張的限制，２０１０年以來產(chǎn)能難以滿足訂單快速增長的需求，為提高生產(chǎn)、發(fā)貨、安裝、調(diào)試和售后服務(wù)等環(huán)節(jié)的效率，公司采取了優(yōu)先滿足大客戶、大訂單需求的銷售策略，放棄了部分中小客戶、中小訂單。此外，２００８年下半年至２００９年期間，金融危機對太陽能光伏產(chǎn)業(yè)發(fā)展的影響較大，客戶資金偏緊，為控制銷售回款風(fēng)險，也促使本公司采取了向抗風(fēng)險能力強的大客戶傾斜的銷售策略。

上述因素導(dǎo)致公司近三年及一期對前五名客戶的銷售額占同期營業(yè)收入的比例較高，分別為９７．９７％、８７．９５％、６５．７７％和５６．１５％。同時，由于本公司產(chǎn)品屬于專用設(shè)備，其需求直接受到下游客戶擴張計劃和擴張節(jié)奏的影響，單一客戶在開始新一輪的大規(guī)模設(shè)備投資前，一般需要一定時間消化前一輪擴張的產(chǎn)能，單一客戶連年大規(guī)模采購本公司產(chǎn)品的可能性較小，從而使得公司報告期內(nèi)各期的前五名客戶存在較大的變化。

報告期內(nèi)公司的客戶集中度雖然較高，但前五名客戶合計的銷售額占當(dāng)期營業(yè)收入的比例呈下降趨勢，且隨著公司產(chǎn)能和業(yè)務(wù)規(guī)模的擴大，單一最大客戶的銷售占比呈明顯下降趨勢，公司不存在依賴單一大客戶的情形。從公司目前簽訂的訂單情況看，英利能源（中國）有限公司、內(nèi)蒙古中環(huán)光伏材料有限公司、浙江雙鴿新能源股份有限公司、宜昌南玻硅材料有限公司等報告期內(nèi)的大客戶仍不斷對公司產(chǎn)品提出大量的訂單需求，也有鎮(zhèn)江環(huán)太硅科技有限公司、陜西合木實業(yè)有限公司、西安華晶電子技術(shù)股份有限公司、內(nèi)蒙古鋒威光伏科技有限公司等新增大客戶，公司的目標(biāo)客戶群保持穩(wěn)定。同時，隨著本次公開發(fā)行股票募集資金投資項目達產(chǎn)，公司產(chǎn)能將大幅提升，從而滿足更多客戶的需求，客戶集中度將逐步趨于下降。

若太陽能光伏產(chǎn)業(yè)發(fā)展速度減緩，下游光伏企業(yè)擴張速度減慢，可能導(dǎo)致公司產(chǎn)品大額訂單減少，本公司的經(jīng)營業(yè)績可能會受到一定的影響。

三、訂單履行風(fēng)險

截至２０１１年９月末，公司擁有的未確認(rèn)收入的合同訂單總額為１３９，５６８萬元，已收款金額為５９，１８５．６２萬元，目前合同發(fā)貨、安裝、調(diào)試、驗收、收款履行情況正常，不存在取消合同的情況。其中，已發(fā)貨對應(yīng)的合同金額為８４，３９１萬元（占比為６０．４７％），未發(fā)貨金額５５，１７７萬元（占比為３９．５３％）。在未發(fā)貨的５５，１７７萬元訂單中，由于尚未到達交貨期，公司正在進行生產(chǎn)的訂單金額為５，７００萬元；由于客戶廠房及配套建設(shè)未完成，需在２０１２年３－４月交貨的訂單為１３，８２６萬元；由于客戶要求進行產(chǎn)品工藝和技術(shù)升級，公司尚未完成生產(chǎn)的訂單為２６，７５５萬元；其余８，８９６萬元合同由于行業(yè)波動客戶要求延期交貨，金額占比較小。目前，公司正在積極備貨，根據(jù)客戶的交貨需求及時完成交貨。

若太陽能光伏行業(yè)發(fā)生大幅波動或客戶經(jīng)營不善等其他原因，公司部分客戶出現(xiàn)取消訂單或不斷提出延期交貨等不利情形，公司的經(jīng)營業(yè)績可能會受到一定的影響。

四、技術(shù)風(fēng)險

（一）產(chǎn)品替代或技術(shù)替代風(fēng)險

太陽能光伏電池按技術(shù)種類分為晶體硅太陽能電池和薄膜太陽能電池，與薄膜技術(shù)相比，晶體硅技術(shù)的光電轉(zhuǎn)換效率高，但成本也較高。隨著多晶硅原材料價格下降及電池制造成本降低，晶體硅太陽能電池相比薄膜太陽能電池的高成本劣勢已逐漸扭轉(zhuǎn)，晶體硅太陽能電池仍將憑借較高的光電轉(zhuǎn)換效率、較低的衰減率而繼續(xù)成為太陽能光伏發(fā)電的主流產(chǎn)品。目前太陽能光伏電池產(chǎn)品中晶體硅電池所占的比例在８５％以上。

若薄膜太陽能電池技術(shù)得到顯著改進，扭轉(zhuǎn)其轉(zhuǎn)換效率低、自然衰減率高的劣勢，其市場份額將會擴大，從而影響晶體硅太陽能電池的市場需求，進而會影響本公司的晶體硅生長設(shè)備的市場需求。

此外，風(fēng)能、核能、生物質(zhì)能等其他可再生能源的發(fā)展也會對太陽能光伏產(chǎn)業(yè)產(chǎn)生一定的替代效應(yīng)，從而影響本公司產(chǎn)品的市場需求。

（二）核心技術(shù)人員流失和核心技術(shù)擴散風(fēng)險

本公司自設(shè)立以來培養(yǎng)了一批擁有豐富的行業(yè)應(yīng)用經(jīng)驗、深刻掌握晶體硅生長設(shè)備制造和晶體生長工藝技術(shù)的核心技術(shù)人員，這些核心技術(shù)人員是公司進行持續(xù)技術(shù)和產(chǎn)品創(chuàng)新的基礎(chǔ)。公司主要核心技術(shù)人員均持有本公司、控股股東的股權(quán)，有利于保持核心技術(shù)人員隊伍的穩(wěn)定性。同時，為不斷吸引新的技術(shù)人才加盟，增強公司的技術(shù)實力，公司制定了有競爭力的薪酬體系和職業(yè)發(fā)展規(guī)劃，并與主要技術(shù)人員簽訂了保密協(xié)議，對競業(yè)禁止義務(wù)和責(zé)任等進行了明確約定，盡可能降低或消除主要技術(shù)人員流失及由此帶來的技術(shù)擴散風(fēng)險。

但如果出現(xiàn)核心技術(shù)人員流失的情形，將可能導(dǎo)致公司的核心技術(shù)擴散，從而削弱公司的競爭優(yōu)勢，并可能影響公司的經(jīng)營發(fā)展。

五、稅收優(yōu)惠政策風(fēng)險

（一）所得稅優(yōu)惠政策風(fēng)險

根據(jù)上虞市國稅局虞國稅外〔２００７〕１１０號《外商投資企業(yè)和外國企業(yè)所得稅“兩免三減半”稅收優(yōu)惠資格認(rèn)定的批復(fù)》，本公司享受外商投資企業(yè)“兩免三減半”的企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策，２００８年度為免稅的第二年，２００９年度為減半征收的第一年，稅率為１２．５％。２０１０年７月，經(jīng)上虞市對外貿(mào)易經(jīng)濟合作局虞外經(jīng)貿(mào)資〔２０１０〕１３０號文批復(fù)同意，公司原外方股東將所持有的２５％股權(quán)轉(zhuǎn)讓給邱敏秀等１４位中方股東，公司由中外合資企業(yè)變更為內(nèi)資企業(yè)。根據(jù)原《外商投資企業(yè)和外國企業(yè)所得稅法》第八條之規(guī)定，外商投資企業(yè)實際經(jīng)營期不滿十年的，應(yīng)當(dāng)補繳已免征、減征的企業(yè)所得稅稅款。公司已于２０１０年１０月２０日補繳了２００７年度至２００９年度減免的企業(yè)所得稅款２０，２１６，１０１．９６元，其中２００８年度和２００９年度系按照２５％的稅率重新計繳。

２００９年１２月７日，浙江省科學(xué)技術(shù)廳、浙江省財政廳、浙江省國家稅務(wù)局和浙江省地方稅務(wù)局聯(lián)合認(rèn)定本公司為高新技術(shù)企業(yè)，本公司享受１５％所得稅優(yōu)惠稅率的期限為２００９－２０１１年，因此，公司２０１０年度和２０１１年１－９月減按１５％的稅率計繳企業(yè)所得稅。

２００７年９月１８日，浙江省信息產(chǎn)業(yè)廳認(rèn)定本公司全資子公司慧翔電液為軟件企業(yè)，根據(jù)《關(guān)于鼓勵軟件產(chǎn)業(yè)和集成電路產(chǎn)業(yè)發(fā)展有關(guān)稅收政策問題的通知》（財稅〔２０００〕２５號）和《關(guān)于企業(yè)所得稅若干優(yōu)惠政策的通知》（財稅［２００８］１號），經(jīng)杭州市西湖區(qū)國稅局杭國稅西發(fā)［２００８］３９５號文批復(fù)，同意慧翔電液享受新辦軟件企業(yè)“兩免三減半”的所得稅優(yōu)惠政策，２００６年、２００７年免征企業(yè)所得稅，２００８－２０１０年為減半征收期，適用稅率１２．５％。同時，２００９年１０月１２日，浙江省科學(xué)技術(shù)廳、浙江省財政廳、浙江省國家稅務(wù)局和浙江省地方稅務(wù)局聯(lián)合認(rèn)定慧翔電液為高新技術(shù)企業(yè)，享受１５％所得稅優(yōu)惠稅率期限為２００９－２０１１年，因此，慧翔電液２０１１年１－９月減按１５％的稅率計繳企業(yè)所得稅。

本公司和慧翔電液都具有較強的技術(shù)創(chuàng)新能力和核心技術(shù)儲備，擁有一批優(yōu)秀的研發(fā)人才隊伍，具備持續(xù)符合《國家高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理辦法》規(guī)定的高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，在高新技術(shù)企業(yè)稅收優(yōu)惠政策未發(fā)生較大變化的情況下，具備享受１５％優(yōu)惠稅率的條件，該稅收優(yōu)惠政策具有可持續(xù)性。

如果國家或地方有關(guān)高新技術(shù)企業(yè)的認(rèn)定或高新技術(shù)企業(yè)鼓勵政策和稅收優(yōu)惠的法律法規(guī)發(fā)生變化，或其他原因?qū)е卤竟净颍突巯桦娨翰辉俜细咝录夹g(shù)企業(yè)的認(rèn)定條件，本公司或／和慧翔電液將按照２５％的稅率繳納企業(yè)所得稅，從而影響公司盈利。

（二）增值稅優(yōu)惠政策風(fēng)險

２００７年９月１８日，浙江省信息產(chǎn)業(yè)廳認(rèn)定慧翔電液為軟件企業(yè)。根據(jù)財政部、國家稅務(wù)總局、海關(guān)總署頒布的財稅［２０００］２５號《關(guān)于鼓勵軟件產(chǎn)業(yè)和集成電路產(chǎn)業(yè)發(fā)展有關(guān)稅收政策問題的通知》，公司享受軟件產(chǎn)品增值稅“即征即退”稅收優(yōu)惠政策，即對增值稅一般納稅人銷售其自行開發(fā)生產(chǎn)的軟件產(chǎn)品，按１７％的法定稅率征收增值稅后，對其增值稅實際稅負(fù)超過３％的部分實行即征即退政策，所退稅款用于研究開發(fā)軟件產(chǎn)品和擴大再生產(chǎn)，不作為企業(yè)所得稅應(yīng)稅收入，不予征收企業(yè)所得稅。２０１１年１月２８日，國務(wù)院頒布的國發(fā)〔２０１１〕４號《進一步鼓勵軟件產(chǎn)業(yè)和集成電路產(chǎn)業(yè)發(fā)展若干政策》規(guī)定，繼續(xù)實施軟件企業(yè)增值稅優(yōu)惠政策。２０１１年１０月１３日，財政部和國家稅務(wù)總局頒發(fā)的財稅［２０１１］１００號《關(guān)于軟件產(chǎn)品增值稅政策的通知》（自２０１１年１月１日起執(zhí)行）規(guī)定增值稅一般納稅人銷售其自行開發(fā)生產(chǎn)的軟件產(chǎn)品，按１７％稅率征收增值稅后，對其增值稅實際稅負(fù)超過３％的部分實行即征即退政策，慧翔電液繼續(xù)享受軟件產(chǎn)品增值稅“即征即退”稅收優(yōu)惠政策。

若國家改變對軟件企業(yè)的增值稅優(yōu)惠政策，將可能給慧翔電液及本公司的盈利水平帶來不利影響。

六、募集資金投資項目風(fēng)險

本公司本次募集資金投資項目包括年產(chǎn)４００臺全自動單晶硅生長爐擴建項目、年產(chǎn)３００臺多晶硅鑄錠爐擴建項目、技術(shù)研發(fā)中心建設(shè)項目和其他與主營業(yè)務(wù)相關(guān)的營運資金項目。

本公司募集資金投資項目都是對現(xiàn)有主營業(yè)務(wù)的擴展和升級，董事會已對上述投資項目進行了技術(shù)和經(jīng)濟可行性論證，并聘請專業(yè)機構(gòu)出具了可行性研究報告，認(rèn)為募集資金投資項目的實施有利于提升公司產(chǎn)品技術(shù)優(yōu)勢和市場競爭力，提高公司產(chǎn)品市場占有率，增強公司的盈利能力。但在項目建設(shè)過程中，面臨著宏觀經(jīng)濟變化、下游行業(yè)需求變化、技術(shù)替代、無法如期達產(chǎn)等風(fēng)險因素，存在募集資金投資項目實施風(fēng)險。

七、人工成本上升的風(fēng)險

近三年及一期，公司人工成本占營業(yè)成本、管理費用、銷售費用的比例較低，其中計入營業(yè)成本的人工成本占營業(yè)成本的比例分別為４．３４％、４．７６％、４．０１％和４．４３％，計入管理費用的人工成本（包含研發(fā)支出）占管理費用的比例分別為３２．４２％、３０．８３％、３７．３５％和３４．９５％，計入銷售費用的人力成本占銷售費用的比例分別為３．５２％、２．９５％、３．９０％和１３．１３％。近三年及一期，公司單位人工成本分別為４．０５萬元、５．８５萬元、７．１８萬元和５．８５萬元，呈逐年上升趨勢。

隨著國內(nèi)經(jīng)濟長期快速增長以及國際產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移帶來的勞動力需求持續(xù)增加以及通貨膨脹等因素的影響，預(yù)計公司未來單位人工成本將繼續(xù)呈上升趨勢，如果單位人工成本快速上升，將對公司盈利帶來一定的不利影響。

八、控股股東和實際控制人的控制風(fēng)險

本次發(fā)行前，本公司控股股東金輪公司持有公司７４．９４４０％的股權(quán)，實際控制人邱敏秀女士和曹建偉先生通過直接和間接持股方式合計控制公司的股權(quán)比例為８４．２４０７％。本次發(fā)行后，控股股東金輪公司持有本公司的股權(quán)比例，以及實際控制人邱敏秀女士和曹建偉先生實際控制本公司的股權(quán)比例，均仍將超過５５％。雖然本公司建立了較為完善的法人治理結(jié)構(gòu)，建立了關(guān)聯(lián)交易回避表決制度、獨立董事制度等，但仍然存在控股股東、實際控制人利用其持股比例優(yōu)勢，通過在股東大會投票表決等方式對公司的重大經(jīng)營決策實施不當(dāng)控制的風(fēng)險。

九、管理風(fēng)險

本公司自設(shè)立以來業(yè)務(wù)規(guī)模不斷壯大，經(jīng)營業(yè)績快速提升，培養(yǎng)了一支經(jīng)驗豐富的管理和技術(shù)人才隊伍，公司治理結(jié)構(gòu)不斷得到完善，形成了有效的管理監(jiān)督機制。本次公開發(fā)行股票并上市后，公司資產(chǎn)和業(yè)務(wù)規(guī)模等將迅速擴大，管理、技術(shù)和生產(chǎn)人員也將相應(yīng)增加，公司的組織架構(gòu)、管理體系將趨于復(fù)雜。如果公司管理水平不能適應(yīng)規(guī)模迅速擴張的需要，組織模式和管理體系未能及時進行調(diào)整，這將削弱公司的市場競爭力，存在規(guī)模迅速擴張導(dǎo)致的管理風(fēng)險。

特此公告！

浙江晶盛機電股份有限公司董事會

２０１２年５月１０日