中國證券網(wǎng)訊（記者 吳耘）停牌6個月后，東光微電3月30日晚間披露了重大資產置換及發(fā)行股份購買資產方案的預案。公司本次重組包括資產置換及發(fā)行股份購買資產兩個部分，標的資產為弘高設計100%的股權。若本次重組完成，交易對方弘高慧目、弘高中太將合計持有公司約59.90%股權并成為公司的控股股東，何寧夫婦將成為公司的實際控制人，弘高設計則實現(xiàn)借殼登陸A股市場。

預案顯示，公司擬以截至預估基準日除6000萬元貨幣資金外的全部資產和負債與弘高設計100%股權的等值部分進行置換。經預估，上述置出資產的預估值約為6.46億元，置入資產弘高設計100%股權的預估值約為28億元。

此外，置入資產作價超出置出資產作價的差額部分，即約21.54億元，由公司依據(jù)交易對方各自持有的弘高設計股權比例向其發(fā)行股份購買，發(fā)行價格不低于7.98元/股。據(jù)此計算，公司向全體交易對方合計發(fā)行股份約26994.56萬股。

據(jù)介紹，弘高設計目前擁有建筑裝飾工程設計專項甲級資質，全資子公司弘高裝飾目前擁有建筑裝修裝飾工程專業(yè)承包一級、建筑幕墻工程專業(yè)承包一級、機電設備安裝工程專業(yè)承包一級、房屋建筑工程施工總承包二級、園林古建筑工程專業(yè)承包二級、鋼結構工程專業(yè)承包三級資質。弘高設計和弘高裝飾多年以來一直處于行業(yè)百強企業(yè)的行列，2012 年度，弘高設計名列中國建筑裝飾行業(yè)百強企業(yè)第15名。此外，弘高設計最近三個會計年度歸屬于股東的凈利潤分別為6626.88萬元、9338.22萬元和15024.83萬元。

本次置入資產弘高設計100%股權預估值為28.00億元，比所有者權益賬面金額4.26億元（未經審計）增值556.51%。方案稱，置入資產的估值較賬面凈資產增值較高，主要是由于建筑裝飾行業(yè)未來具有良好的發(fā)展空間，弘高設計近年來業(yè)務發(fā)展快速，盈利水平快速提升，整體業(yè)務布局清晰，未來前景可期；與此同時，弘高設計系國內知名建筑裝飾企業(yè)，競爭優(yōu)勢較為顯著。

同時，交易對方承諾擬置入資產2014年度、2015年度、2016年度實現(xiàn)的凈利潤（以合并報表中歸屬于母公司所有者的扣除非經常性損益前后孰低者為準）分別不低于2.19億元、2.98億元、3.92億元。若置入資產在前述年度的實際盈利數(shù)額未達承諾，交易對方應向上市公司補償相應股份。

對于此次重組動因，東光微電稱，由于電子元器件行業(yè)整體疲軟以及原材料價格上漲等因素，公司的盈利能力開始減弱，經營情況出現(xiàn)下滑，出于對投資者利益的考慮，公司積極推動重組，此次推出該等重組方案，將有利于提高上市公司資產質量，改善財務狀況和增強持續(xù)盈利能力。