2014年年報問詢函的回復(fù)公告

證券代碼：002504 證券簡稱：東光微電 公告編號：2015-028

關(guān)于深圳證券交易所對江蘇東光微電子股份有限

2014年年報問詢函的回復(fù)公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

江蘇東光微電子股份有限公司（以下簡稱“公司”）于近日收到深圳證券交易所中小板公司管理部下發(fā)的《關(guān)于對江蘇東光微電子股份有限公司2014年年報的問詢函》（中小板年報問詢函【2015】第 209 號，以下簡稱“問詢函”），公司董事會經(jīng)詳細(xì)自查，現(xiàn)對該問詢函所提出的相關(guān)問題逐條回復(fù)如下：

關(guān)注問題1: 年報顯示，報告期內(nèi)公司毛利率增長8.18%，其中，裝飾工程增長15.5%，裝飾設(shè)計增長17.5%。請詳細(xì)說明公司經(jīng)營業(yè)務(wù)是否發(fā)生重大變化，報告期內(nèi)毛利率發(fā)生大幅波動的原因。

回復(fù)：

江蘇東光微電子股份有限公司（以下簡稱“本公司或公司”）工作人員在編制2014年年報時，誤將2014年年報中第四節(jié)董事會報告中的“第三主營業(yè)務(wù)構(gòu)成情況”表中的“毛利率比上年同期增減”理解為“毛利率比上年同期增減比例”，導(dǎo)致計算口徑出現(xiàn)錯誤。

年報更正前數(shù)據(jù)：

單位：元

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更正后數(shù)據(jù)：

單位：元

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以上錯誤為工作人員在計算過程中的統(tǒng)計口徑錯誤，不影響2014年公司實際利潤，不對公司2014年利潤造成影響。

關(guān)注問題2：報告期內(nèi)，公司營業(yè)收入比上年增長43.02%，但公司應(yīng)收賬款期末余額為19.39億元，比期初增長156%。請說明公司的銷售信用政策、報告期內(nèi)是否發(fā)生重大變化以及應(yīng)收賬款增長幅度高于營業(yè)收入增長幅度的具體原因。

回復(fù)：

公司2014年完成了重大重組及借殼上市，提高了置入資產(chǎn)的綜合能力，使得公司營業(yè)收入比上年增長43.02%；由于經(jīng)濟(jì)環(huán)境因素及國家經(jīng)濟(jì)形勢的原因，公司整體項目回款情況與往年相比較為緊張。在報告期內(nèi)公司沒有對銷售信用政策進(jìn)行重大改變。

筑裝飾行業(yè)的一個普遍的突出問題是應(yīng)收賬款的問題，工程整體結(jié)算較慢；個別項目的整體結(jié)算可能在工程完工后的一至兩年后才進(jìn)行結(jié)算；從工程完工到工程竣工驗收、結(jié)算完成，主要取決于甲方的內(nèi)部審批時長，即因項目類別不同存在一定差異：非政府類一般在6-12個月，政府工程由于需要取得有關(guān)政府部門的批復(fù)，一般要耗時1-2年甚至更長，前述竣工結(jié)算時間的長短直接影響了公司應(yīng)收賬款的回款速度，使得公司應(yīng)收賬款較上年同期增長了1,181,5531,963.73元。

未來，公司在項目的選擇上會更加謹(jǐn)慎，綜合考慮對方資金實力、信用水平等因素，加大與優(yōu)質(zhì)企業(yè)合作的比重，以降低應(yīng)收賬款違約風(fēng)險。此外，公司調(diào)整了內(nèi)部績效考核體系，加強(qiáng)了收款環(huán)節(jié)的考核權(quán)重，以促使公司營銷人員及生產(chǎn)管理人員加強(qiáng)收款管理。

關(guān)注問題3：報告期末，公司“其他應(yīng)收款——往來款”科目余額為1105萬元。請說明該科目的具體明細(xì)情況，包括但不限于發(fā)生時間、發(fā)生原因、發(fā)生金額、交易對方以及計提壞賬準(zhǔn)備的情況等，并說明上述往來款是否按照有關(guān)規(guī)則和《公司章程》的規(guī)定履行相應(yīng)的審批程序和信息披露義務(wù)。

回復(fù)：

其他應(yīng)收款---往來款科目余額明細(xì)如下：

單位：元

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其他應(yīng)收款—往來款明細(xì)說明：

1、與李錢棟往來款說明：李錢棟為公司項目經(jīng)理，借款大多為項目備用金的臨時借款，最初發(fā)生時間為2008年8月，初始金額為18,340.00元，增加額為150,000.00元，減少額為50,000.00元，2014年余額為118,340.00,累計計提壞賬準(zhǔn)備：83,340.00元。

2、與北京長鴻和智資產(chǎn)管理有限公司往來款說明：公司與北京長鴻和智資產(chǎn)管理有限公司合作聯(lián)合承接海南省三亞市亞龍灣鉑爾曼酒店改擴(kuò)建精裝修工程，公司向北京長鴻和智管理有限公司支付合作押金3,000,000.00元，發(fā)生時間為2014年5月，初始發(fā)生金額為3,000,000.00元，2014年余額為3,000,000.00元，累計計提壞賬準(zhǔn)備：150,000.00元。由于該項目沒有合作成功，公司正在向北京長鴻和智資產(chǎn)管理有限公司索要相關(guān)款項。

3、與黃宇麒麟往來款說明：黃宇麒麟為公司項目經(jīng)理，借款大多為項目備用金的臨時借款，最初發(fā)生時間為2011年12月，初始金額為3,413.44.00元，增加額為759,440.42元，減少額為590,000.00元，2014年余額為172,853.86,累計計提壞賬準(zhǔn)備：8,642.69元。

4、與江蘇名冠建設(shè)有限公司往來款說明：江蘇名冠建設(shè)有限公司是我公司的分包商之一，在2014年12月29日，名冠公司承包我公司工程，未到付款節(jié)點，為了緩解名冠公司資金周轉(zhuǎn)，特此向公司拆借款項，初始金額為6,911,878.78元，增加金額為310,000.00元,減少金額為5,050,000.00元;2014年底余額為2,171,878.78元，累計計提壞賬準(zhǔn)備：108,593.94元。以上借款江蘇名冠建設(shè)有限公司已經(jīng)于2015年02月16日還清。

5、與中鐵建設(shè)集團(tuán)有限公司華東分公司往來款說明：中鐵建設(shè)集團(tuán)有限公司華東分公司為連云港海州灣會議中心項目總承包方，我公司為分包方，上述款項為公司支付給中鐵華東分公司的總包配合費，對方給公司開具收據(jù)；初始金額為2,510,000.00元，增加額為1,210,000.00元，2014年期末余額為3,720,000.00元，累計計提壞賬準(zhǔn)備：372,000.00元；

6、與北京明業(yè)酒店用品有限公司往來款說明：北京明業(yè)酒店用品有限公司是我公司合作供應(yīng)商，北京明業(yè)酒店用品有限公司主要經(jīng)營酒店用品，我公司部分酒店項目樣板間軟裝由北京明業(yè)酒店用品公司提供樣品，我公司支付一定數(shù)量的押金，押金金額為1,400,000.00元，發(fā)生日期為2014年10月，累計計提壞賬金額：70,000.00元。上述款項待樣品退還北京明業(yè)酒店用品有限公司后，由其退回。

7、與深圳市皓峰通訊技術(shù)有限公司往來款說明：深圳市皓峰通訊技術(shù)有限公司承接公司辦公自動化軟件系統(tǒng)工程，并提供相關(guān)OA軟件。公司支付了皓峰公司相關(guān)費用470,085.45,上述工程還未完全履行完成。相關(guān)款項發(fā)生時間為2013年10月，初始金額為188,034.17元，增加額為282,051.28元，2014年期末余額為470,085.45元，累計計提壞賬準(zhǔn)備：47,008.55元。

江蘇東光微電子股份有限公司

董事會

2015年6月10日